Urząd Gminy w Białych Błotach

zespołu kontrolnego Komisji Rewizyjnej Rady Gminy z przeprowadzonej kontroli w Centrum Obsługi Edukacji i Sportu w Białych Błotach za 2013 rok

Białe Błota, dnia 6 czerwca 2013 r.

RGK.0012.4.11.2013

PROTOKÓŁ

zespołu kontrolnego Komisji Rewizyjnej Rady Gminy z przeprowadzonej kontroli w Centrum Obsługi Edukacji i Sportu w Białych Błotach za 2013 rok

W Uchwale Rady Gminy Nr RGK.0007.172.2012 (załącznik nr 1) z dnia 20 grudnia 2012 r., w sprawie zatwierdzenia planów prac Komisji Stałych Rady Gminy Białe Błota, w załączniku nr 2 w planie pracy Komisji Rewizyjnej na I kwartał 2013 roku na miesiąc luty zaplanowana została kontrola wydatków bieżących w Centrum Obsługi Edukacji i Sportu (dalej zwanego COEiS) w Białych Błotach. Zespół kontrolny w składzie:

1.Andrzej Kieroński – Przewodniczący Zespołu Kontrolnego

2. Bronisław Balcerowski – członek zespołu kontrolnego

2. Marlena Witkowska-Rypina – członek zespołu kontrolnego

3. Janusz Walczyński – członek zespołu kontrolnego

na podstawie upoważnienia RGK.0016.4.2.2013 oraz list obecności stanowiących załącznik nr 2 do niniejszego protokołu, dokonał kontroli wydatków bieżących COEiS za I kwartał 2013 roku.

Członkowie zespoły na podstawie okazanych faktur dokładnie przeanalizowali wydatki poniesione przez COEiS w okresie od 01.01.2013 r., do 31.03.2013 r. Stwierdzono, że przedstawione do wglądu dokumenty są prowadzone w sposób przejrzysty i rzetelny z podziałem na poszczególne jednostki oświatowe gminy.

Zespół kontrolny po analizie wydatków na realizację niektórych zadań wnioskuje o zastosowanie programu oszczędnościowego pod względem racjonalności, zasadności i celowości ponoszonych wydatków. Przykłady:

1. Faktura nr 864/B/01/2013 (załącznik nr 3 do protokołu) – dotyczy zakupu 7 sztuk kalendarzy za kwotę 919,55 zł. Wielkość wydatku stanowi naruszenie art.44 ust. 3 Ustawy o finansach publicznych z dn. 27 sierpnia 2009 r., (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm.).

2. W Regulaminie przydzielania pracownikom COEiS środków ochrony indywidualnej odzieży i obuwia roboczego (załącznik nr 4) kwota dofinansowania na zakup okularów korygujących wzrok jest ustalona na maksymalną kwotę 800,00 zł. Zdaniem Komisji kwota ta jest stanowczo za wysoka.

3. Zarządzenie w sprawie prowadzenia polityki rachunkowości (załącznik nr 5) obowiązuje od dnia 02.05.2012 r., natomiast zatwierdzone zostało dopiero w trakcie prowadzenia kontroli.

4. W Regulaminie Publicznego Gimnazjum w Białych Błotach w sprawie dopłaty do okularów została przekroczona dopuszczalna kwota dofinansowania – faktura nr 02/2013 z dnia 4.02.2013 r. (załącznik nr 6)

5. Komisja zaleca wprowadzenie programu oszczędnościowego w zakresie ograniczenia wydatkowania środków na kilometrówki oraz telefony komórkowe dla pracowników.

Protokół sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla Przewodniczącego Rady Gminy, Przewodniczącego Komisji Rewizyjnej, Kierownika kontrolowanego podmiotu oraz kierownika jednostki nadrzędnej – Wójta Gminy Białe Błota.

Załączniki do protokołu – według załączonego wykazu w ilości 6 (w aktach Komisji Rewizyjnej).

WYKAZ ZAŁĄCZNIKÓW DO PROTOKOŁU

ZESPOŁU KONTROLNEGO NR RGK.0016.4.11.2013

z dnia 6 czerwca 2013 r.

Nr 1 – Uchwała Rady Gminy Nr RGK.0007.172.2012 z dnia 20 grudnia 2012 r., w sprawie zatwierdzenia planów prac Komisji Stałych Rady Gminy Białe Błota,

Nr 2 – Upoważnienie RGK.0016.4.4.2013.1., Listy obecności

Nr 3 – Faktura nr 864/B/01/2013

Nr 4 – Zasady i normy przydzielania pracownikom Centrum Obsługi Edukacji i Sportu w Białych Błotach środków ochrony indywidualnej, odzieży i obuwia roboczego.

Nr 5 – Zasada (polityka) rachunkowości Centrum Obsługi Edukacji i Sportu w Białych Błotach ul. czysta 1a

Nr 6 – Faktura Nr 02/2013 z dn. 4.02.2013